Waardeoverdracht pensioen
waardeoverdracht
pensioen advies
  • Home
  • Overdrachtswaarde berekenen
    • Waardeoverdracht advies
  • Waardeoverdracht uitgelegd
    • Particulier >
      • Het waardeoverdracht stappenplan
      • Checklist
      • Kapitaal shoppen
    • Zakelijk
    • FAQ
  • Blog
  • Waardeoverdracht.nl
  • Contact

Wijziging besluit waardeoverdracht vanaf 1 januari 2015

23/2/2015

0 Reacties

 
Wijziging van het Besluit dat waardeoverdrachten regelt
Begin februari informeerden wij u, dat de termijn voor het indienen van een verzoek tot waardeoverdracht gewijzigd is. Tot 1 januari 2015 had een deelnemer na opname in de pensioenregeling 6 maanden de tijd om een verzoek tot waardeoverdracht pensioen in te dienen. De wetgever vond deze termijn te kort om een deelnemer een weloverwogen besluit te kunnen laten nemen om zijn/haar pensioen over te dragen.

Geen beperking termijn verzoek tot waardeoverdracht pensioen na 1 januari 2015
Om te voorkomen dat werknemers alsnog direct en massaal verzoeken tot waardeoverdracht gaan indienen zal in de wet worden opgenomen dat de termijn voor het indienen van een verzoek niet beperkt wordt indien de aanvang van de pensioenopbouw is gelegen op of na 1 januari 2015.
Werknemers die voor 1 januari 2015 zijn opgenomen in een pensioenregeling, dienen nog steeds binnen 6 maanden een verzoek tot waardeoverdracht in te dienen. Is er sprake van een te lage dekkingsgraad bij een van de pensioenuitvoerders, dan wordt de termijn opgeschort tot 6 maanden na herstel van de dekkingsgraad.

Aanvullende kosten waardeoverdracht pensioen hoger dan ooit
Bij de snelle doorvoering van de wetswijziging lijkt het erop dat men niet stil heeft gestaan bij de gevolgen voor (ex-)werkgevers. Zij kunnen met de huidige rekenregels en de lage rentestand nog steeds worden geconfronteerd met hoge, aanvullende kosten, zo niet nog meer kosten dan in voorgaande jaren mogelijk was door een verdere daling van de rekenrente.

Tijdelijke maatregel voor alle werkgevers
Voor "kleine" werkgevers met een premieplichtige loonsom van ruim € 755K (2012) is eerder al een regeling getroffen dat men geen medewerking hoeft te verlenen aan waardeoverdracht pensioen indien de aanvullende kosten meer zijn dan € 15.000 en 10% van de overdrachtswaarde.
Die beperking van de bijbetalingsplicht wil men nu doorvoeren voor alle werkgevers. Wij verwachten echter dat deze regelgeving niet veel impact zal hebben omdat het aantal waardeoverdrachten dat hierdoor niet mogelijk wordt gemaakt, nihil is.

Onze visie
Het is tijd voor een echte wijziging van de rekenregels en misschien wel van het fenomeen waardeoverdracht. Laat de wettelijke rekenrente los om de financieringsproblematiek door werkgevers te voorkomen en draag alleen pensioen over indien dit aantoonbaar gunstig is voor de werknemers. Met de huidige dekkingsgraadproblemen, indexatieverwachtingen, verschillende pensioenregelingen en flexibiliseringsmogelijkheden adviseren wij werknemers zich altijd goed te laten informeren.

Het besluit treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van het Staatsblad waarin het wordt geplaatst en werkt terug tot en met 1 januari 2015.
0 Reacties

Waardeoverdracht pensioen: 6 maanden termijn vervallen

6/2/2015

0 Reacties

 
Per 1 januari 2015 is de Pensioenwet aangepast voor waardeoverdracht pensioen. De aanpassingen zijn het gevolg van het vervallen van de zogenoemde “6 maanden termijn”.
Bij verandering van baan had de werknemer 6 maanden de tijd,  na opname in de nieuwe pensioenregeling, om een verzoek tot waardeoverdracht in te dienen bij de de nieuwe pensioenuitvoerder. Er wordt helaas nog vaak gesuggereerd dat waardeoverdracht van pensioen financieel gunstig is voor de werknemer bij verandering van baan. De wetgever wil de werknemer dan ook niet of minimaal beperken in de mogelijkheid om waarde van pensioenaanspraken over te dragen, met als besluit dus het laten vervallen van de 6 maanden termijn. Wij wachten aanvullende wet- en  regelgeving met belangstelling af, want ongelimiteerde 
verzoeken tot waardeoverdracht zal ook tot ongewenste situaties leiden. Zowel pensioenuitvoerders met betrekking tot de uitvoering, als werkgevers, die nog met hoge aanvullende kosten kunnen worden geconfronteerd door waardeoverdracht van pensioen van (ex) werknemers, zullen gebaat zijn bij duidelijke termijnen.Overigens is waardeoverdracht nog steeds niet mogelijk indien de dekkingsgraad van een pensioenfonds niet toereikend is. Het recht om waarde over te dragen komt ook nu niet te vervallen, maar de mogelijkheid om pensioen over te dragen zal worden opgeschort.
 
0 Reacties

Waardeoverdracht pensioen : vanaf juli 2015 op basis van de voorziening?

5/2/2015

0 Reacties

 
Met een wederom gedaalde rekenrente in 2015 is recht op waardeoverdracht en de toe te passen rekenregels weer eens een belangrijk onderwerp van discussie. De aanvullende kosten kunnen zeer hoog oplopen voor de vorige werkgever.
Men is dan ook voornemens per 1 juli 2015 de nieuwe wijzigingen door te voeren.

De werknemer behoudt het recht op waardeoverdracht, maar de rekenregels worden aangepast. Deze rekenregels moeten het eenvoudiger maken. Wij vragen ons af voor wie het eenvoudiger wordt! Het lijkt erop dat de problematiek van de werkgever naar de werknemer wordt verschoven.

De nieuwe rekenregels kunnen een behoorlijke impact hebben....

De werkgever kan momenteel geconfronteerd worden met hoge aanvullende kosten. Dit komt door het verschil van het contractstarief van de verzekerde pensioenregeling en de te hanteren rekenrente voor waardeoverdracht.
Met het nieuwe voorstel zal de overdracht voor de werkgever kostenneutraal geschieden omdat de overdrachtswaarde gelijk is aan de voorziening van de betreffende pensioenaanspraak. Dit is ook ooit het uitgangspunt geweest bij de invoering van het recht op waardeoverdrach, Een mogelijk voordeel voor de werknemer en kostenneutraal voor de (ex) werkgever. 

Defined Contribution (DC)/ Beschikbare premie overeenkomsten 
Als de pensioenaanspraak bestaat uit een verzekerd garantie kapitaal of is gebaseerd op de beleggingswaarde, dan zal er niets wijzigen. Immers, de overdrachtswaarde is al gelijkgesteld aan de afkoopwaarde. Ook als de nieuwe pensioenovereenkomst een DC regeling is dan zal de inkoopsom gelijk zijn aan de over te dragen waarde. Per saldo zal er voor zowel werkgever als werknemer een kostenneutrale overdracht kunnen plaatsvinden. Of waardeoverdracht zinvol is hangt af van factoren als indexatiebeleid en het te verwachten rendement.

Defined Benefits regeling (DB)/ Salaris diensttijd regeling
Was het voor de werknemer al niet eenvoudig om zelf een juiste keuze te maken, met het nieuwe voorstel wordt goed advies nog belangrijker. Afhankelijk van de rekenrente waarop de pensioenaanspraak is opgebouwd, zal de overdrachtswaarde worden berekend. Voor werknemers van dezelfde leeftijd en dezelfde hoogte van de pensioenaanspraak kunnen de uitkomsten heel verschillend uitpakken, zelfs bij een zelfde werkgever als de opbouw niet in dezelfde (contracts)periode heeft plaatsgevonden.
Deze "problematiek" doet zich tevens weer voor bij de bepaling van de hoogte van de nieuw te verkrijgen pensioenaanspraken uit waardeoverdracht bij de nieuwe werkgever.

Een overdracht van een DB naar een DC regeling of vice versa zal ook steeds meer voorkomen, nu er meer DC regelingen in de markt verschijnen. Dit lijkt op appels met peren vergelijken als u niet exact weet hoe een pensioenaanspraak is opgebouwd.

Als het nieuwe voorstel in werking treedt zal dit voor veel werkgevers een (financiele) last minder zijn, maar of de werknemer bij deze aanpassing gebaat is........

Laat u bij twijfel over de juiste keuze om wel of niet waardeoverdracht te realiseren altijd goed adviseren. Iedere Euro verschil op het moment van waardeoverdracht is ongeveer Euro 17 op de pensioendatum waard!


0 Reacties

    Author

    Remko van Dijk
    @Waardeoverdracht.nl

    Archives

    Januari 2017
    Oktober 2015
    Februari 2015
    December 2014
    Augustus 2014
    Mei 2014
    Maart 2014
    Februari 2014
    November 2013
    Oktober 2012
    Februari 2012
    Januari 2012
    December 2011
    November 2011

    RSS-feed

© 2007-2021 waardeoverdracht.nl
KvK 28108725
NL16INGB0678860343
algemene voorwaarden
cookieverklaring
privacy statement